Налоги на недвижимость в Марбелье и Испании

От Artur Loginov на 19.03.2021

Кто оплачивает налоги? Когда оплачивать налоги? За что еще приходится платить покупателям, продавцам и владельцам недвижимости в Марбелье, Испания? Мы подготовили информацию в самой прямолинейной и доступной манере, чтобы вы могли проанализировать ее, готовясь приобрести дом в Марбелье.

• Оглавление
• 01: Налоги и расходы на покупку недвижимости в Марбелье, Испания
• 02: Налоги на недвижимость для собственников в Марбелье, Испания
• 03: Налоги при покупке участка в Марбелье, Испания
• 04: Налоги для нерезидентов и налоговых резидентов в Марбелье
• 05: Налоги и расходы продавца при продаже недвижимости в Марбелье
• 06: Налоги и расходы владельцев при сдаче недвижимости в аренду
• 07: Налоги и расходы для арендаторов недвижимости в Марбелье

Сегодня мы поговорим с вами обо всех расходах, которые необходимо оплатить покупателю при покупке квартиры, таунхауса или виллы в Марбелье.

Любые цены на недвижимость, которые вы видите, неважно где, в брошюре, в интернете или где-либо еще, это все чистые цены для продавца. Налоги и расходы на покупку должны быть рассчитаны поверх согласованной с продавцом цены.

Основная разница заключается в покупке новой недвижимости у застройщика или подержанной.

Недвижимость, приобретенная у застройщика, облагается НДС (10%) и гербовым сбором (1,2%) сверх цены покупки. НДС должен быть уплачен в день нотариального оформления.

Подержанная недвижимость облагается только налогом на передачу (7%) до конца 2021 года. Затем он может быть увеличен или не увеличен. Налог на передачу может быть уплачен в течение 30 дней после нотариуса.

Таким образом, на данный момент мы уже видим большую разницу в налогах при покупке у застройщика или у частного лица, проживавшего в доме. При покупке за 2 млн евро разница составляет ровно 100.000 евро!

Важно также уточнить, что иногда частные лица могут быть зарегистрированы в качестве застройщика и продавать жилье под НДС. Ключом к тому, чтобы понять, облагается ли недвижимость НДС, является то, является ли она совершенно новой или полностью реформированной. Если в ней никто не жил, и если владелец зарегистрирован как застройщик.

Наконец, мы хотели бы добавить еще одно пояснение по поводу покупки испанской компании, владеющей единственным активом - недвижимостью. Распространенной ошибкой является мнение, что если покупка осуществляется на акции компании, то налоги на передачу не применяются. На самом деле, при покупке акций испанской компании применяются другие налоги, а иногда и вовсе отсутствуют, но всегда, когда речь идет о действующей компании, ведущей бизнес. Закон гласит, что если вы покупаете компанию, которая владеет только одним активом, недвижимостью, и не имеет реальной деловой активности или сотрудников, то такая сделка сравнивается с покупкой самой недвижимости, и поэтому к ней должны применяться те же налоги, что и при покупке недвижимости. И у налоговой службы есть очень простые способы определить, когда такие компании переходят из рук в руки.

Каковы другие расходы на покупку недвижимости в Марбелье, Испания?

Остальные расходы одинаковы как для новой, так и для подержанной недвижимости:

Оплата услуг адвоката.

При простой сделке стоимость услуг адвоката составляет 1% (+НДС) от стоимости покупки. Если покупка осуществляется по высокой цене или вы являетесь постоянным клиентом, некоторые юридические фирмы могут немного скорректировать размер гонорара. Иногда клиенты предпочитают не пользоваться услугами адвокатов, чтобы сократить расходы на приобретение недвижимости в Марбелье, поскольку использование услуг адвоката не является обязательным. Мы настоятельно рекомендуем всегда пользоваться услугами адвоката. Хороший адвокат не только совершает сделку, но и проводит обширную юридическую экспертизу до покупки и очень важное послепродажное обслуживание.

Нотариальные и регистрационные сборы.

Они зависят от множества факторов и обычно всегда рассчитываются приблизительно, предоставляя только окончательный счет после продажи. Мы бы оценили их в 0,25% от запрашиваемой цены, чтобы подстраховаться. Если цена выше 2 млн евро, то процент будет ниже, ближе к 0,15% или даже 0,1%.

Комиссия за перевод средств на банковский счет продавца или за выдачу банковских тратт.

Почти все покупки у нотариуса совершаются с помощью банковских тратт, а не переводов, и за выдачу этих чеков или за осуществление важного перевода банки взимают комиссию. Она может сильно варьироваться в зависимости от суммы платежа, банка, который вы используете, и вашего профиля как клиента. Возможно, это то, что следует выяснить при открытии банковского счета в Марбелье.

Ипотечные сборы.

Если вы решили купить недвижимость в Марбелье, используя банковское финансирование, вы можете быть удивлены, узнав, что единственными вашими расходами будет оценка недвижимости. Она варьируется от 500 евро до +2.000 евро в зависимости от размера и ценовой оценки. Остальные расходы и налоги оплачивает банк.

Техническая экспертиза.

Совсем не обязательная процедура, но о ней стоит помнить при приобретении подержанной недвижимости. Для проверки текущего состояния оборудования, такого как кондиционер, система отопления и другие детали в недвижимости. Стоимость может составлять от 300 евро до +2.000 евро в зависимости от размера недвижимости и объема работ, которые необходимо выполнить.

ВОПРОСЫ И ОТВЕТЫ:

Какие сборы вы платите при покупке недвижимости в Испании?
Помимо всех налогов и расходов, описанных в этом блоге, больше нет никаких сборов, которые должен оплатить покупатель в связи с покупкой недвижимости в Марбелье, Испания. Сборы за недвижимость оплачиваются продавцом, вместе с некоторыми другими налогами и расходами, которые продавец должен оплатить при продаже своей недвижимости. Важно также отметить, что в зависимости от того, в каком районе Испании вы решили приобрести недвижимость, налоги, расходы и сборы могут отличаться.
Каковы подводные камни при покупке недвижимости в Испании?

• Неправильный расчет расходов и налогов при покупке недвижимости, поэтому мы надеемся, что этот блог сослужит вам хорошую службу.
• Не сделать заранее необходимые документы, чтобы разрешить перевод средств на покупку и открытие банковских счетов в Испании, что может привести к более длительному периоду, чем можно было бы ожидать. Таким образом, вы можете упустить возможность приобрести недвижимость из-за того, что не смогли быстро осуществить платеж.
• Не использование профессионального адвоката. В Испании фигура адвоката в сделке имеет решающее значение в процессе покупки. В его обязанности входит проведение полной юридической и урбанистической экспертизы перед оплатой. Подготовка всех контрактов на покупку и очень обширная последующая продажа, включая контроль налогов, которые будут выплачиваться ежегодно новым владельцем.
• Не выяснение заранее всех налогов, которые вы должны платить как будущий владелец недвижимости.
• И, конечно же, не использовать правильного агента по недвижимости для покупки! В Drumelia Real Estate мы предоставляем высококвалифицированные услуги для наших клиентов с более чем 20-летним опытом работы.

Плачу ли я налог при покупке недвижимости в Испании?
Да, всегда при покупке любого типа недвижимости в Испании, вы обязаны по закону заплатить определенные налоги и расходы для осуществления покупки. Неуплата налогов может привести к серьезным проблемам и санкциям со стороны налоговой службы, поэтому, пожалуйста, внимательно прочитайте этот блог, чтобы получить всю необходимую информацию о налогах, которые нужно платить при покупке недвижимости в Марбелье. В зависимости от того, в какой части Испании вы хотите совершить покупку, налоги могут отличаться.
Каковы правила покупки недвижимости в Испании?
При покупке недвижимости в Испании не существует каких-либо особых ограничений или правил, неважно, являетесь ли вы нерезидентом или резидентом. Однако важно получить номер NIE, открыть банковский счет в испанском банке и уделить особое внимание юридической и фискальной проверке.

КАКИЕ ЕЖЕГОДНЫЕ НАЛОГИ ВЫ ПЛАТИТЕ, ВЛАДЕЯ НЕДВИЖИМОСТЬЮ В МАРБЕЛЬЕ, ИСПАНИЯ?

В этом блоге мы рассмотрим налоги, которые вы должны платить ежегодно после покупки недвижимости в Марбелье, Испания.
Иногда информация может вводить в заблуждение, поэтому мы хотим разложить ее по полочкам, чтобы вам было проще. Все эти налоги и расходы выплачиваются ежегодно. Они рассчитываются на основе цены покупки, местоположения недвижимости (муниципалитет), а также ее размера и кадастровой стоимости.

Чтобы было проще, мы разделим их на две разные части. Во-первых, налоги, относящиеся к владельцу недвижимости, и, во-вторых, налоги, относящиеся к самой недвижимости.
Налоги, относящиеся к владельцу недвижимости в Марбелье.

Налог на нерезидента

Его должны платить только те владельцы, которые не являются резидентами Испании. Если вы резидент, вы не должны платить этот налог. Этот налог должен быть уплачен независимо от того, сдаете вы свою недвижимость в аренду или нет. Сам факт владения недвижимостью в Испании в качестве нерезидента уже подразумевает, что вы должны платить его ежегодно. Я видел многих клиентов, которые не платят этот налог, иногда потому, что даже не слышали о нем. Налоговые органы не следят за уплатой этих налогов, поэтому вы можете довольно долго не платить их. Что они делают, так это проверяют, заплатили ли вы налог на нерезидента или нет, в день, когда вы будете продавать свою собственность. Теоретически, вы можете оставить его на потом, хотя этот платеж также будет увеличен с процентами и другими расходами за неуплату вовремя.

Налог на богатство

В Испании существует налог на богатство, но региональное правительство Андалусии решило приостановить его действие, чтобы стимулировать рост инвестиций в регион. Впоследствии правительство страны ввело новый налог, известный как налог солидарности. Изначально предполагалось, что этот налог будет временным и будет действовать только в 2022 и 2023 годах. Однако после переизбрания правительства вероятность его продления крайне высока.

• Налогом облагается чистое состояние, превышающее 3 миллиона.
• Учитывается только чистая сумма покупки.
• Количество зависит от того, являетесь ли вы резидентом, нерезидентом или покупателем является компания. (ПОЖАЛУЙСТА, ОБРАТИТЕ ВНИМАНИЕ: В СЛУЧАЕ РЕЗИДЕНТА УЧИТЫВАЮТСЯ ВСЕ ЕГО АКТИВЫ ПО ВСЕМУ МИРУ, А ДЛЯ НЕРЕЗИДЕНТА - ВКЛЮЧАЯ КОМПАНИЮ, ЕСЛИ БОЛЬШАЯ ЧАСТЬ ЕЕ АКТИВОВ - НЕДВИЖИМОСТЬ В ИСПАНИИ, - УЧИТЫВАЮТСЯ АКТИВЫ В ИСПАНИИ).
• На одного человека не облагается налогом сумма в размере 700 000 евро. (ЕСЛИ ВЫ ЯВЛЯЕТЕСЬ НАЛОГОВЫМ РЕЗИДЕНТОМ ИСПАНИИ).

Вкратце о том, что богатство, превышающее 3 миллиона, облагается налогом. Этот налог имеет прогрессивную структуру, и скобки следующие:

Чистый налогооблагаемый доход До суммы в евро	Квота   Евро	Остаток Налогооблагаемый доход До суммы в евро	Применимый тип Процент
0,00	0,00	3.000.000,00	0,00
3.000.000,00	0,00	2.347.998,03	1,7
5.347.998,03	39.915,97	5.347.998,03	2,1
10.695.996,06	152.223,93	И выше	3,5

Вы также можете попросить нас сделать быстрый расчет, нажав здесь и заполнив основные детали вашей планируемой покупки.

Вы хотите узнать, как налоговые органы решают, считать ли вас фискальным резидентом или нерезидентом Испании? Какое влияние это может оказать на вас?

Налоги и расходы, связанные с недвижимостью, которой вы владеете в Марбелье.

IBI (Impuesto sobre Bienes Inmuebles).

Это муниципальный испанский налог на недвижимость, который уплачивается ежегодно, как и другие налоги. Обычно этот налог варьируется от 1.000€ до 10.000€, но может быть меньше или больше, в зависимости от объекта недвижимости. Он зависит от кадастровой стоимости недвижимости и муниципалитета.

Налог на вывоз мусора.

Налог на вывоз мусора, но это очень маленькая цифра, обычно менее 400 евро в год.

Общественные сборы.

Обычно коммунальные платежи составляют от 200 евро до 1.000 евро, за некоторыми исключениями. Это не налог, а расходы, связанные непосредственно с недвижимостью, которые вы обязаны оплачивать. Неуплата может привести даже к конфискации имущества (через длительное время). Виллы и участки также, как правило, являются частью сообщества. В редких случаях можно найти недвижимость, которая еще не является частью какого-либо сообщества и поэтому не имеет таких сборов.

Другие постоянные расходы.

Электричество и вода оплачиваются ежемесячно по постоянному контракту. У вас есть минимальная фиксированная сумма для оплаты. Даже если не производится никакого потребления, даже если основная часть счета напрямую связана с тем потреблением, которое вы производите.

Мы надеемся, что теперь вы лучше понимаете, какие налоги вам придется платить в Марбелье после покупки здесь недвижимости.

Вы думаете о продаже своей недвижимости? Или, может быть, о покупке? Никогда еще не было так просто связаться с нами, просто нажмите здесь, и мы будем рады помочь вам самым профессиональным образом.
Вопросы и ответы:

Должен ли я платить налог на мою испанскую недвижимость?

Да, независимо от того, являетесь ли вы резидентом или нерезидентом Испании. Если вы сдаете недвижимость в аренду или не сдаете, факт владения подразумевает, что вы должны платить определенные налоги в налоговые органы Испании. Их несколько, поэтому мы рекомендуем внимательно прочитать этот блог.

Какой налог платит владелец недвижимости?

Существует несколько налогов, которые должен платить владелец недвижимости в Испании. Это налог на нерезидентов (только для нерезидентов), налог на богатство, IBI, налог на мусор и некоторые постоянные расходы. Полную информацию вы можете прочитать в этом блоге.

 Какие налоги я буду платить, если перееду в Испанию?

Если вы решите переехать на постоянное место жительства в Испанию, вы станете фискальным резидентом Испании, так как будете проводить здесь более 183 дней. Следовательно, ваш доход по всему миру будет облагаться налогом в соответствии с испанской системой налогообложения. Она варьируется от 19% до 47%, за вычетом налогов, уплаченных, если таковые имеются, в стране, где был получен доход. Более подробную информацию о том, как вы можете считаться фискальным резидентом или нерезидентом Испании, а также о последствиях этого для вас, вы можете прочитать в следующем блоге.

Отличаются ли налоги при покупке участка под застройку от налогов при покупке виллы или квартиры в Марбелье, Испания?

Вы удивитесь! Мы уже рассказывали о налогах при покупке вилл и квартир, и вы наверняка решили, что с участками дело обстоит точно так же. Однако это не так. Зачастую клиенты не в состоянии заранее отыскать корректную информацию, и потому много сделок срывается: люди отказываются от покупки участка, когда узнают больше.

Все просто: запомните раз и навсегда, что «Друмелия» работает для того, чтобы сделать вашу жизнь проще! Сложность вопроса с определением налога заключается в том, что сумма меняется в зависимости от того, кто является владельцем продаваемого участка и кто – покупателем. Мы опустим отличия налогообложения для профессиональных инвесторов, так как полагаем, что, если это ваш случай, то на вас уже работает армия юристов и финансовых консультантов! А ещё мы не будем вдаваться в эти подробности, потому что представленная информация предназначена для иностранцев, впервые приобретающих недвижимость в Марбелье.

Итак, при покупке участка для строительства собственной виллы в Марбелье прежде чем отправить предложение о покупке или согласовать время просмотра, попросите вашего агента узнать, кто владеет участком: испанская компания или частное лицо. Если агент этого не знает, то это не самый лучший агент; однако вы всегда можете спросить об этом у нас! Потому что разница действительно существенная. Если участок принадлежит частному лицу, то налог на передачу собственности составит 7%. Если участком владеет испанская компания, то применяется впечатляющий НДС в размере 21% + государственная пошлина 1,2%. В итоге разница составит 15,2%. Если участок стоит 1 млн евро, то заплатить придется на 152 000 евро больше. Если он стоит 3 млн евро, то это уже 456 000 евро дополнительных налогов только за то, что участком владеет компания. Остальные затраты на приобретение участка такие же, как и при покупке любой другой недвижимости. Вы можете почитать об этом более подробно в статье блога о налогах и затратах при покупке недвижимости в Марбелье.

Несколько часто задаваемых вопросов

О чем я должен узнать, приобретая землю в Испании?
Сумма налога зависит от того, кто является владельцем, а также от типа участка: предназначен ли он для частной виллы, многоквартирного дома, коммерческих целей, ведения сельскохозяйственной деятельности или для других нужд. Чаще всего участки приобретаются под строительство частных вилл. В этом случае переход права собственности обойдется в 7% или 22,2%, в зависимости от того, принадлежит ли участок частному лицу или испанской компании. Покупатель платит налоги в дополнение к указанной в договоре сумме. Прочитать больше вы можете в этой записи блога.
Сколько стоит земля или участки в Марбелье, Испания?
Разброс цен очень большой. Стоимость зависит, в первую очередь, от расположения участка и видов. При определении цены учитываются многие факторы, такие как уединенность, размер, уклон или необходимость строительства опорных стен, доступ к участку и другие. Говоря о Марбелье в целом, мы видим цены в диапазоне 400-1200€ за 1 м², хотя в качестве исключений можно найти как более дешевые, так и более дорогие варианты. Вы можете посмотреть подборку наших участков на продажу по этой ссылке и отсортировать их по цене.

В чем заключается разница в налогах для нерезидентов и налоговых резидентов в Марбелье, а также как узнать, являетесь ли вы налоговым резидентом? И, что еще важнее, можете ли вы быть налоговым резидентом Испании, даже не зная об этом? Можете ли вы стать им автоматически?

Любой человек, приобретающий недвижимость в Марбелье, независимо от того, основное это место проживания или нет и является ли он налоговым резидентом, должен ежегодно платить налоги. Отдельные факторы имеют решающее значение при определении вас как резидента или нерезидента, при этом суммы налогов устанавливаются в соответствии с этим статусом. К сожалению, некоторые клиенты не получают точную информацию заранее, и это приводит к неприятным новостям касательно оплаты налогов в последнюю минуту.

Большинство наших клиентов, которые приобретают дома в Марбелье не в качестве основного жилья, вероятно, считают себя нерезидентами или налоговыми нерезидентами Испании. Но знаете ли вы, какие именно налоги должны оплатить в этом случае? Кроме того, возможно, вы считаетесь налоговым резидентом Испании и даже не знаете об этом? И что это может значить для вас? Давайте выяснять!

Во-первых, как у налогового нерезидента-владельца недвижимости в Марбелье, у вас все равно есть ежегодные обязательства перед налоговыми органами, включая следующие:

Налог для нерезидентов в Испании

Вне зависимости от того, сдаете ли вы недвижимость или нет, вы должны оплачивать этот налог. Предположим, вы не сдаете дом в аренду; но даже если вы не получаете доход за счет недвижимости, в глазах налоговых органов вы все равно имеете некоторые преимущества, владея недвижимостью в Испании. По этой причине вы должны оплачивать налог на вмененный доход. Если вы сдаете недвижимость, то вместо него должны оплачивать налог на прибыль с аренды. Ставка составляет 24%, однако для граждан стран-членов ЕС, Исландии и Норвегии она опускается до 19%.

Налог на богатство в Испании

В Андалусии этот налог был заменен на налог солидарности и основан на чистой стоимости вашей недвижимости (за вычетом ипотеки, если таковая имеется).

Налог взимается с чистого состояния, превышающего 3 миллиона.

Изначально предполагалось, что этот налог будет временным и будет применяться только в 2022 и 2023 годах. Однако после переизбрания правительства вероятность его продления крайне высока.

Вкратце напомним, что налогом облагаются активы, превышающие 3 миллиона. Этот налог имеет прогрессивную структуру, скобки которой приведены в таблице в РАЗДЕЛЕ 2.

Муниципальный налог на недвижимость в Испании

Налог рассчитывается на основании кадастровой стоимости недвижимости по ставке, которая зависит от региона.
Но что произойдет, если вы вдруг станете налоговым резидентом Испании, и как это может случиться?
Если вы живете в Испании шесть месяцев (183 дня) в году или больше (необязательно подряд), либо ваши основные жизненные интересы связаны с этой страной (например, ваша семья постоянно проживает здесь или ваш основной бизнес / основной источник дохода находится в Испании), вы можете стать налоговым резидентом Испании. Для этого достаточно соответствовать хотя бы одному из перечисленных выше пунктов.

Даже если вы превысили срок в 183 дня, но ваш основной источник дохода находится не здесь, или страна, где проживает супруга и несовершеннолетние дети ходят в школу, не Испания, то вы можете доказать, что не являетесь налоговым резидентом. Так что в этом вопросе не так уж все однозначно.
И что меняется для налоговых резидентов Испании?
Вам больше не придется оплачивать налоги для нерезидентов Испании. Вы по-прежнему должны будете платить налог на богатство и муниципальный налог на недвижимость. Будучи резидентом Испании, вы должны оплачивать подоходный налог в Испании, причем от всех доходов со всего мира (за вычетом суммы, которую платите в других странах). Кроме того, вы должны сообщать обо всех активах за границей стоимостью более 50 000€. А главное неудобство заключается в том, что подоходный налог в Испании начинается от 19% и достигает 47% в год при доходах свыше 300 000 евро.

Поэтому хорошо бы принять все эти аспекты во внимание, особенно если вы планируете приобрести недвижимость в Марбелье и проводить здесь много времени. Конечно, это только общая информация – есть еще много вещей, которые стоит изучить и обдумать. Так, для заполнения пробелов в законодательстве существуют и исключения, такие как закон Бекхэма. Чтобы обезопасить себя, лучше проконсультироваться с профессиональным финансовым консультантом, причем желательно всегда делать это заранее!

А если вас интересует покупка недвижимости в Марбелье, то связаться с нами проще простого! Вы можете найти  контактную информацию и все доступные способы связи на нашем сайте или отправить письмо, нажав сюда.

Вопросы и ответы

Сколько составляет налог на недвижимость для нерезидентов в Марбелье?
Чтобы рассчитать, сколько составит налог на недвижимость для нерезидентов, нужно узнать кадастровую стоимость недвижимости, которую можно найти в вашей выписке IBI (зеленый документ, IBI расшифровывается как Impuesto de Bienes Inmuebles – "Налог на недвижимость"). Лишь 2% общей кадастровой стоимости будет использовано для расчета ежегодного налога в размере 24,75%. Итак, налог рассчитывается по следующей формуле: общая кадастровая стоимость*0,02*0,2475.
Сколько у меня времени, чтобы оплатить налоги на недвижимость в Марбелье?
Если вы являетесь нерезидентом, то декларации для оплаты налога на богатство и налога нерезидента можно подать в любой момент с 1 января по 31 декабря текущего года, а оплатить налог – в следующем году. Муниципальный налог на недвижимость оплачивается в августе-сентябре текущего года, и, если вы не оплатите его вовремя, то вам будут начислены пени, сумма которых будет расти с увеличением срока просрочки платежа.
Какова сумма налога в Марбелье? Какова сумма подоходного налога в Марбелье?
Подоходный налог зависит от того, являетесь ли вы нерезидентом или резидентом Испании (налоговым). Для нерезидентов фиксированная ставка составляет 24%, однако для граждан стран-членов ЕС, Исландии и Норвегии она опускается до 19%. Для резидентов процент подоходного налога начинается с 19% и постепенно возрастает с увеличением размера доходов до 47% на доходы свыше 300 000 евро.

Каковы налоги и расходы продавца при продаже недвижимости в Марбелье, Испания?

Какие налоги и расходы вы платите при продаже недвижимости?

Вы хотите продать недвижимость в Марбелье и не знаете, каковы будут ваши расходы? Очень рекомендуется выяснить это заранее. Прежде чем выставить свою недвижимость на продажу, а иногда даже перед покупкой, особенно если речь идет об инвестициях, так что у вас есть все карты на руках!

Вот полный список налогов и расходов, которые вы должны заплатить при продаже недвижимости в Марбелье:

Plusvalia

Плюсвалья относится к увеличению стоимости городской земли со временем. Этот местный налог взимается муниципалитетами и рассчитывается на основе кадастровой стоимости земли и количества лет владения, с максимальным сроком в 20 лет.

Прирост капитала

Налог на капитальную прибыль состоит из прибыли, полученной от продажи актива, такого как недвижимость. Капитальная прибыль рассчитывается как разница между продажной ценой и стоимостью приобретения, включая расходы и налоги, связанные с покупкой и продажей. Этот налог направлен на то, чтобы учесть прибыль от продажи инвестиций или имущества, отражая экономическую выгоду, полученную налогоплательщиком.

Подоходный налог

Платится только в том случае, если вы получили доход от продажи недвижимости, причем налог взимается по-разному, если вы нерезидент (24%), резидент (19%), если вы гражданин ЕС/ЕЭЗ, или если продажей занимается компания (25%). Учитываются все расходы, которые вы понесли, как при покупке, так и при продаже (нотариусы, регистратура, адвокаты, налоги на покупку, комиссионные агента и т.д.). Только оставшаяся разница считается доходом. Также могут быть учтены реформы, в зависимости от того, какие именно. Конечно, необходимо иметь на руках все официальные счета-фактуры по каждому отдельному понятию.

Комиссионные за недвижимость

Если вы решили воспользоваться услугами профессиональной риэлторской фирмы для продажи вашей недвижимости в Марбелье, вы всегда можете обратиться к нам! Вам не обязательно пользоваться услугами агента, но использование правильных агентов может увеличить шансы и скорость продажи. В Марбелье гонорар агента в процессе продажи всегда выплачивается продавцом, а не покупателем, и обычно устанавливается заранее при подаче объявления о продаже недвижимости. Важно помнить, что агент, как и юрист или любой другой специалист, при выставлении счета должен применить 21% НДС к сумме.

Оплата услуг адвоката

Опять же, не обязательно использовать адвоката в процессе продажи, но настоятельно рекомендуется. Даже если покупатель пользуется услугами адвоката, чтобы избежать потенциальной "головной боли" после продажи.

Сборы за аннулирование ипотеки

Если у вас есть ипотека на недвижимость, все расходы и сборы за отмену ипотеки оплачивает продавец. Это может быть комиссия банка за досрочное аннулирование кредита, нотариальные и регистрационные сборы за аннулирование.

Удержание 3% от продажной цены

Это не налог и не расходы, но мы считаем важным объяснить это для более ясной картины. Он применяется только в том случае, если продавец является нерезидентом Испании. Покупатель, по закону, должен вычесть у нотариуса 3% от стоимости покупки. После подписания документа о праве собственности на имя продавца покупатель должен внести эту сумму в налоговую инспекцию. После продажи продавец может обратиться в налоговое управление с просьбой вернуть эту сумму на банковский счет продавца. Процесс возврата может длиться около 6 месяцев, и в конечном итоге деньги будут перечислены на счет продавца за вычетом неуплаченных налогов, если таковые имелись. Обычно, если у вас был доход от продажи, подоходный налог будет напрямую вычтен из удержания. Обычно этим занимаются юристы. Чтобы подать заявление на возврат денег, вам необходимо подождать минимум месяц после подписания документа о праве собственности. По истечении этого месяца у продавца будет три месяца, чтобы подать форму в налоговую инспекцию и потребовать возврата денег.
Вопросы и ответы:

Кто удерживает 3% при продаже недвижимости в Испании?

Как правило, адвокат покупателя хранит 3% на счету своего клиента и отвечает за внесение денег в налоговую инспекцию на имя продавца. У него есть до 30 дней, чтобы сделать это после совершения покупки. Собственность, которая теперь принадлежит покупателю, является гарантией правильного завершения этого процесса.

Кто платит налог Plusvalia в Испании?

Продавец всегда платит Plusvalia. Если вы нерезидент, то обычно покупатель удерживает эту сумму из покупной цены. Она будет выплачена от вашего имени после завершения сделки купли-продажи.
Как продать недвижимость в Испании?

Процесс начинается с выставления вашей недвижимости на продажу, а затем выбора подходящего агента по недвижимости, если вы решите это сделать. Параллельно с этим очень рекомендуется начать изучать все ваши расходы на продажу и налоги, а также рассчитать подоходный налог. Для этого вам уже нужно будет нанять адвоката, который затем будет представлять вас в процессе продажи. Вся эта информация может оказаться полезной для установления окончательной запрашиваемой цены, по которой будет продаваться недвижимость. Мы рекомендуем вам контролировать, чтобы недвижимость была правильно размещена в интернете, всегда по одной и той же запрашиваемой цене всеми, кому вы поручите продать недвижимость.

После того, как вы получите предложение по вашей недвижимости и процесс переговоров будет завершен. Необходимо подготовить резервацию или частный контракт на покупку (мы рекомендуем воспользоваться услугами адвоката уже на этом этапе) с первым депозитным платежом, который вы получите. Как правило, он не подлежит возврату, если только впоследствии не будут обнаружены какие-либо нарушения с недвижимостью.

Остальная часть платежа вносится у нотариуса одновременно с подписанием документов на право собственности. В обычных условиях это происходит примерно через 2 месяца после подписания договора о резервировании/частной покупке. Если у вас есть ипотечный кредит на недвижимость, он будет аннулирован одновременно в тот же день, что и нотариус. Средства покупателя, вычтенные из покупной цены, аннулируют ее. Если только вы не предпочитаете аннулировать ее заранее, но для этого нет особых причин. Во время продажи вы должны быть в курсе всех налогов и расходов, которые необходимо оплатить. Они описаны в этом блоге и контролируют изменения контрактов на поставку недвижимости, такие как счета за воду, электричество, новые налоги на недвижимость для покупателя и т.д. Адвокат может помочь вам с этим. Удачи! И если вы хотите воспользоваться услугами отличного агента по недвижимости для продажи вашей недвижимости в Марбелье, свяжитесь с нами!

Вы владеете недвижимостью, но не живете там постоянно и подумываете сдать ее в аренду? Если у вас есть дом в Марбелье и вы хотите начать сдавать его, то в этом блоге найдете полную информацию о налогах и расходах для владельцев недвижимости в Испании.  

Если говорить в целом, то недвижимость можно сдавать на долгий или короткий срок. При этом стоимость существенно различается, и краткосрочная аренда обойдется гораздо дороже.

Налоги и расходы для владельцев, которые хотят сдавать в аренду свою недвижимость в Марбелье, Испания

Подоходный налог зависит от того, являетесь ли вы резидентом страны или нет: для нерезидентов-граждан ЕС/ЕЭЗ налог составит 19%; для нерезидентов-граждан других стран – 24%. Если вы являетесь резидентом Испании, тогда применяется прогрессивный налоговый режим от 19% до 46%: чем больше доход, тем больше налоги.

Налог на передачу собственности (в Испании – TPO) – это еще один любопытный налог, который никто не платит, хотя теоретически его надо оплачивать при долгосрочной сдаче в аренду. Опять же, сумма там совсем несущественная.

Комиссия агентства, если недвижимость на долгий или короткий срок сдает агент по недвижимости. В этом случае вам надо платить комиссию агенту, обычно по схеме «нет сделки – нет комиссии».

Вопросы и ответы

Как уменьшить подоходный налог?
Если вы являетесь владельцем недвижимости, которую хотите сдавать в аренду и получать доход, вы можете включать в декларацию издержки, чтобы уменьшить сумму дохода, подлежащую налогообложению:

• Процент по ипотеке
• Затраты на ремонт и содержание недвижимости
• Налог на недвижимое имущество, комиссии и другие налоги
• Деньги, причитающиеся вам за аренду
• Такие стандартные расходы, как коммунальные платежи
• Износ жилья
• Страхование дома
• Снабжение дома водой и электроэнергией, если эти расходы оплачиваются владельцем
• Расходы на оформление договора аренды
• 60% скидка, если это постоянное место жительства арендатора: если ваш арендатор использует недвижимость в качестве постоянного места проживания, то 60% от вашего дохода не облагается налогом

Какой налог я должен платить за доход от аренды?
Если вы являетесь нерезидентом, то оплачиваете 19% (ЕС/ЕЭЗ) и 24% (граждане других стран) от вашего чистого дохода. Если вы являетесь резидентом Испании, то ваш чистый доход будет облагаться налогом по прогрессивной шкале от 19% до 45%.
Как я могу уклониться от уплаты налогов с аренды?
Вы обязаны оплачивать налоги с суммы чистого дохода от аренды. Вы не можете уклоняться от оплаты, однако можете уменьшить сумму чистого дохода, включив в декларацию все затраты, связанные со сдачей жилья в аренду. В нашем блоге вы можете узнать, какие именно способы можно использовать, причем список достаточно внушительный.

Мы являемся экспертами в области недвижимости и с радостью проинформируем вас обо всех тонкостях и решим любые вопросы, которые могут у вас возникнуть.

Если вы хотите связаться с нами, то можете сделать это, нажав сюда! Или напишите нам в Instagram.

Не всем же постоянно платить налоги! В случае если вы являетесь арендатором и хотите снять недвижимость в Марбелье, то у нас для вас хорошие новости.

Вы не должны оплачивать никакие налоги или взносы. Стоимость, которую вы видите в интернете, и является той суммой, которую вы будете платить, и о ней можно договориться. Комиссию агенту по недвижимости обычно оплачивает владелец, хотя в некоторых случаях, когда подобных объектов на рынке немного и с домом работают несколько специалистов, агент по недвижимости может попросить вас также оплатить комиссию. Вы имеете право отказаться, и вам обязательно должны сообщить об этом условии перед организацией просмотра. Также хорошо бы обратиться к юристу, хотя это и необязательно.

Любопытно, что существует налог, который должен оплачивать арендатор – налог на передачу собственности. Он рассчитывается по странной ставке, составляющей приблизительно 24€ с 6000€, однако никто не платит этот налог. Теоретически, государство может наложить на вас штраф за неуплату, но на деле это неприменимо, поскольку сумма налога слишком мала.

В качестве общего правила, особенно при долгосрочной аренде, вас могут попросить предоставить определенные документы (налоговые декларации, банковские выписки, рекомендательные письма, ссылки в интернете и т.д.) при формировании предложения по аренде недвижимости. Крайне рекомендуем предоставлять наилучшие из имеющихся рекомендаций, так как это может повлиять на принятие решения владельцем в вашу пользу даже при наличии более выгодного предложения от клиента, не предоставившего документы.

Мы являемся экспертами по недвижимости в Марбелье и с радостью поможем вам решить любой вопрос. Не стесняйтесь связаться с нами по ссылке, ведь это так просто!